库存现金、银行存款、别的货币资金短期投资、应收票据、应收账款、预付账款另外的应收款、长期待摊费用、固定资产、低值易耗品、固定资产清理、累计折旧、在建工程等。

  2、负债类科目：应付职员薪酬、应当支付的票据、应该支付的账款、短期借款、长期借款、其他应该支付款、预收账款、应交税金、其他应交款等。

  3、所有者权益类科目：实际所收资本、资本公积、本年利润、利润分配、盈余公积等。

  4、成本类科目：无，一般不通过成本结转，直接进主营业务成本或别的业务支出科目。

  5、损益类科目：主要经营业务收入、别的业务收入、投资收益、营业外收入、主营业务成本、税金及附加、别的业务支出、销售费用、管理费用、财务费用、营业外支出、所得税、以前年度损益调整等。

  11、付上月份水费（分办公区、宿舍、食堂、 绿化、商铺、消防、生活用水等）

  18、代付上月中队战士、搬运工工资（为减少交养老保险人数，故作总公司支付）

  （1）月份终了，将当月发生的应缴增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。